některé daňové odpočty byly odstraněny jako součást Daňové Škrty a Zákona o Práci, ale naštěstí pro Američany s studentské dluhu úvěr, studentské půjčky odpočet úroků nebyl jedním z nich.

miliony Američanů mají studentské půjčky dluh, a studentské půjčky úroky odpočet může pomoci zmírnit část břemene platit zpět. S ohledem na to je to, co Američané, kteří provádějí platby studentských půjček, potřebují vědět o tomto cenném odpočtu v roce 2019.

 skupina vysokoškoláků v Maturitním oděvu.

Zdroj obrázku: Getty Images.

kolik úroků ze studentské půjčky můžete odečíst?

Máte-li kvalifikační dluh studentské půjčky, můžete odečíst úroky, které jste zaplatili z úvěru během zdaňovacího období. To je omezeno na $ 2,500 v celkovém úroku za návrat, ne na osobu, každý rok. Jinými slovy, pokud jste svobodní, můžete odečíst až 2,500 XNUMX USD z úroků ze studentské půjčky. Nicméně, pokud jste ženatý a podat společný návrat, vy a váš manžel může odečíst pouze celkem $ 2,500, i když oba manželé mají studentské půjčky dluh.

Pokud vaše studentské půjčky jsou oficiálně nazývá „studentské půjčky“, jako jsou Federální Přímé Úvěry nebo studentský úvěr prostřednictvím soukromého věřitele, měli byste obdržet Formulář 1098-E, Studentská Půjčka Úrok Prohlášení, která vám řekne, kolik jste zaplatili v zájmu v průběhu celého roku. Pokud jste si půjčili pro kvalifikované vzdělání výdaje jinými způsoby (více o tom později), možná budete muset přezkoumat prohlášení k určení úrokové náklady.

Příjem omezení

stejně Jako mnoho daňových úlev, studentské půjčky odpočet úroků je navržen tak, aby poskytovat daňové úlevy pro Američany s nízkou až střední příjmy. Takže schopnost odečíst odpočet začíná postupně vystupovat nad určitou úroveň MAGI (upravený upravený hrubý příjem).

Pro daňový rok 2018-vrátit soubor v roce 2019 … tady je phaseout omezení:

Daňové Podání Stav

Odpočet Začne Fáze S MAGI Výše…

odpočet je zcela vyloučen s MAGI výše…

Jeden, který je hlavou domácnosti, kvalifikovaná vdova(er)

$65,000

$80,000

Ženatý, podání společně

$135,000

$165,000

zdroj Dat: IRS. (Poznámka: pokud podáte jako „manželské podání samostatně“, nemůžete vůbec použít odpočet úroků ze studentské půjčky.)

Pro daňový rok 2019 — návratu budete souboru v roce 2020-hranice příjmu se zvyšuje:

Daňové Podání Stav

Odpočet Začne Fáze S MAGI Výše…

odpočet je zcela vyloučen s MAGI výše…

Jeden, který je hlavou domácnosti, kvalifikovaná vdova(er)

$70,000

$85,000

Ženatý, podání společně

$140,000

$170,000

zdroj Dat: IRS.

zde je návod, jak to funguje. Řekněme, že máte alespoň $ 2,500 v zájmu studentské půjčky. Pokud je váš MAGI (pro většinu daňových poplatníků je MAGI stejný jako AGI nebo upravený hrubý příjem)na nebo pod nižší prahovou hodnotou pro váš stav podání, můžete odečíst celý $ 2,500 . Pokud je váš MAGI větší než vyšší práh, nemůžete nic z toho odečíst. A pokud vaše MAGI spadá mezi dvě prahové hodnoty, máte nárok na částečný odpočet.

co je to kvalifikovaná Studentská půjčka?

Pro půjčku kvalifikovat jako „studentské půjčky“ IRS‘ definice, musí být získán výhradně za účelem platí pro kvalifikované vzdělání výdaje pro vás, váš manžel, nebo někdo, kdo byl tvůj závislá na době, kdy jste vzal úvěr.

kromě toho musí být náklady na vzdělání zaplacené půjčkou zaplaceny nebo vynaloženy v „přiměřené lhůtě“ před nebo po uzavření půjčky. Ve zkratce, to znamená, že něco jako získání osobní půjčky a říkat, že jste ji použili k zaplacení školného o tři roky později, pravděpodobně není „rozumné“.“IRS to definuje jako výdaje související s konkrétním akademickým obdobím a kdy jsou výnosy z půjčky vyplaceny mezi 90 dny před začátkem akademického období a 90 dny po jeho skončení.

jedním z klíčových kroků z této části je, že půjčka nemusí být oficiální „studentskou půjčkou“, aby se kvalifikovala. Pokud jste například získali osobní půjčku od banky a použili jste ji na kvalifikační výdaje na vzdělání, lze ji pro účely odpočtu považovat za studentskou půjčku. Totéž lze říci o úrocích z dluhu z kreditní karty, pokud je karta používána výhradně pro účely placení výdajů na vzdělání.

Kvalifikované vzdělání výdaje

student, pro které byla půjčka sjednána, musí být zapsán alespoň poločas v programu, který vede k diplom, osvědčení nebo jiných pověření. A půjčka nemohla být od někoho, kdo je s vámi příbuzný.

Konečně, „kvalifikované vzdělání výdaje“ je široký pojem, a odkazuje na školné a poplatky, ubytování a stravování (s určitými omezeními), knihy, zásoby, vybavení a další nutné náklady spojené s účasti a absolvování kurzu.

co když nemáte rozepsat?

naštěstí je odpočet úroků ze studentské půjčky k dispozici všem kvalifikovaným daňovým poplatníkům, bez ohledu na to, zda se rozhodnou rozdělit odpočty nebo ne. Technicky se jedná o „úpravu příjmů“, která je také známá jako nadprůměrný odpočet.

odpočet úroků ze studentské půjčky může být velmi cenný. Pokud jste v mezní daňové skupině 22%, odpočet úroků z studentské půjčky 2,500 XNUMX USD se promítá do daňových úspor 550 usd. Nezapomeňte tedy řádně zdokumentovat zájem o studentskou půjčku, abyste si mohli nárokovat tolik odpočtu, na jaký máte nárok.

něco velkého se právě stalo

nevím o vás, ale vždy věnuji pozornost, když mi jeden z nejlepších růstových investorů na světě dá tip na akcie. Spoluzakladatel Motley Fool David Gardner a jeho bratr, generální ředitel Motley Fool Tom Gardner, právě odhalili dvě zcela nová doporučení pro akcie. Dohromady za posledních 17 let zečtyřnásobily návratnost akcií.* A zatímco načasování není všechno, historie výběru akcií Toma a Davida ukazuje, že se vyplatí dostat se brzy na jejich nápady.

Dozvědět se více

*Stock Poradce vrátí v únoru 24, 2021

    Trendy

  • {{ titulek }}

Motley Fool má zveřejnění politiky.

{{{ popis }}}

Napsat komentář

Vaše e-mailová adresa nebude zveřejněna.