Se eliminaron varias deducciones fiscales como parte de la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos, pero afortunadamente para los estadounidenses con deudas de préstamos estudiantiles, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles no fue una de ellas.

Millones de estadounidenses tienen deudas de préstamos estudiantiles, y la deducción de intereses de préstamos estudiantiles puede ayudar a aliviar parte de la carga de devolverlos. Con eso en mente, esto es lo que los estadounidenses que hacen pagos de préstamos estudiantiles deben saber sobre esta valiosa deducción en 2019.

 Grupo de estudiantes universitarios con atuendo de graduación.

Fuente de la imagen: Getty Images.

¿Cuánto interés de préstamo estudiantil puede deducir?

Si tiene una deuda de préstamo estudiantil elegible, puede deducir los intereses que pagó por el préstamo durante el año fiscal. Esto tiene un límite de 2 2,500 en interés total por devolución, no por persona, cada año. En otras palabras, si es soltero, puede deducir hasta 2 2,500 de intereses de préstamos estudiantiles. Sin embargo, si está casado y presenta una declaración conjunta, usted y su cónyuge solo pueden deducir un total de 2 2,500, incluso si ambos cónyuges tienen deudas de préstamos estudiantiles.

Si sus préstamos estudiantiles se llaman oficialmente «préstamos estudiantiles», como Préstamos Directos Federales o préstamos estudiantiles a través de un prestamista privado, debe recibir un Formulario 1098-E, Declaración de Intereses de Préstamos Estudiantiles, que le indique cuánto pagó en intereses durante todo el año. Si pidió prestado para gastos educativos calificados de otras maneras (más sobre eso más adelante), es posible que deba revisar los estados de cuenta para determinar su gasto por intereses.

Limitaciones de ingresos

Al igual que muchas desgravaciones fiscales, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles está diseñada para proporcionar desgravaciones fiscales a estadounidenses con ingresos bajos a moderados. Por lo tanto, la capacidad de tomar la deducción comienza a eliminarse gradualmente por encima de cierto nivel de MAGI (ingreso bruto ajustado modificado).

Para el año fiscal 2018 the la declaración que presenta en 2019’s aquí están las limitaciones de eliminación gradual:

Estado de Declaración de Impuestos

La deducción Comienza a Eliminarse Gradualmente Con MAGI Arriba…

La Deducción Se Elimina Por Completo Con MAGI Arriba…

Soltero, cabeza de familia, calificada viudo(a)

$65,000

$80,000

Casado que presenta la declaración conjuntamente

$135,000

$165,000

fuente de Datos: IRS. (Nota: Si presenta la solicitud como «casado que presenta por separado», no puede usar la deducción de intereses del préstamo estudiantil en absoluto.)

Para el año fiscal 2019 the la declaración que presentará en 2020 the los umbrales de ingresos están aumentando:

Estado de Declaración de Impuestos

La deducción Comienza a Eliminarse Gradualmente Con MAGI Arriba…

La Deducción Se Elimina Por Completo Con MAGI Arriba…

Soltero, cabeza de familia, calificada viudo(a)

$70,000

$85,000

Casado que presenta la declaración conjuntamente

$140,000

$170,000

fuente de Datos: IRS.

Así es como funciona esto. Digamos que tiene al menos 2 2,500 en intereses de préstamos estudiantiles. Si su MAGI (para la mayoría de los contribuyentes, MAGI es el mismo que AGI, o ingreso bruto ajustado) está en o por debajo del umbral más bajo para su estado civil, puede deducir la totalidad de los 2 2,500. Si tu MAGI es mayor que el umbral más alto, no puedes deducir nada de él. Y si tu MAGO cae entre los dos umbrales, tienes derecho a una deducción parcial.

¿Qué es un préstamo estudiantil calificado?

Para que un préstamo califique como» préstamo estudiantil » según la definición del IRS, debe haberse obtenido con el único propósito de pagar los gastos de educación calificados para usted, su cónyuge o alguien que era su dependiente en el momento en que tomó el préstamo.

Además, los gastos de educación pagados con el préstamo deben haber sido pagados o incurridos dentro de un «período de tiempo razonable» antes o después de que usted tomó el préstamo. En pocas palabras, esto significa que algo como obtener un préstamo personal y decir que lo usó para pagar la matrícula tres años después probablemente no sea «razonable».»El IRS define esto como gastos relacionados con un período académico específico y cuando los ingresos del préstamo se desembolsan entre 90 días antes de que comience el período académico y 90 días después de que termine.

Una conclusión clave de esta sección es que el préstamo no necesita ser un «préstamo estudiantil» oficial para calificar. Por ejemplo, si obtuvo un préstamo personal de un banco y lo utilizó para gastos de educación calificados, puede considerarse un préstamo estudiantil a los efectos de la deducción. Lo mismo puede decirse de los intereses de la deuda de la tarjeta de crédito si la tarjeta se utiliza únicamente con el fin de pagar los gastos de educación.

Gastos de educación calificados

El estudiante para quien se tomó el préstamo debe haber estado inscrito al menos medio tiempo en un programa que conduzca a un título, certificado u otra credencial. Y el préstamo no puede haber sido de alguien relacionado con usted.

Finalmente, «gastos de educación calificados» es un término amplio, y se refiere a matrícula y cuotas, alojamiento y comida (con ciertas limitaciones), libros, suministros, equipos y otros gastos necesarios asociados con asistir y completar el trabajo del curso.

¿Qué pasa si no se detalla?

Afortunadamente, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles está disponible para todos los contribuyentes que califiquen, independientemente de si eligen detallar las deducciones o no. Técnicamente, esto es un «ajuste a los ingresos», que también se conoce como deducción por encima de la línea.

La deducción de intereses de préstamos estudiantiles puede ser muy valiosa. Si está en el tramo impositivo marginal del 22%, una deducción de intereses de préstamos estudiantiles de 2 2,500 se traduce en savings 550 en ahorros fiscales. Por lo tanto, asegúrese de documentar adecuadamente el interés de su préstamo estudiantil para que pueda reclamar la mayor cantidad de deducción a la que tiene derecho.

Algo grande acaba de suceder

No se sobre ti, pero siempre presto atención cuando uno de los mejores inversores de crecimiento del mundo me da una propina de acciones. El cofundador de Motley Fool, David Gardner, y su hermano, el CEO de Motley Fool, Tom Gardner, acaban de revelar dos nuevas recomendaciones de acciones. Juntos, han cuadruplicado el rendimiento del mercado de valores en los últimos 17 años.* Y si bien el tiempo no lo es todo, la historia de las selecciones de acciones de Tom y David muestra que vale la pena entrar temprano en sus ideas.

Más información

* Devoluciones de Stock Advisor a partir de febrero 24, 2021

    Tendencia

  • {{titular }}

El Tonto Abigarrado tiene una política de divulgación.

{{{ descripción }}}

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada.