számos adólevonást megszüntettek az adócsökkentésekről és a munkahelyekről szóló törvény részeként, de szerencsére a diákhitel-adóssággal rendelkező amerikaiak számára a diákhitel-kamat levonása nem volt az egyik.

amerikaiak millióinak van diákhitel-adóssága, és a diákhitel-kamat levonása segíthet enyhíteni a visszafizetés terheit. Ezt szem előtt tartva itt van, amit az amerikaiaknak, akik diákhitelt fizetnek, tudniuk kell erről az értékes levonásról 2019-ben.

 csoport főiskolai hallgatók Érettségi öltözék.

kép forrása: Getty Images.

mennyi diákhitel kamatot lehet levonni?

ha minősített diákhitel-tartozása van, levonhatja az adóév során a kölcsönre fizetett kamatot. Ez a maximális $2,500 teljes kamat per visszatérés, nem személyenként, minden évben. Más szavakkal, ha egyedülálló vagy, akkor akár 2500 dollár diákhitel-kamatot is levonhat. Ha azonban házas vagy, és közös visszatérítést nyújt be, akkor Ön és házastársa összesen 2500 dollárt vonhat le, még akkor is, ha mindkét házastársnak diákhitel-adóssága van.

ha a diákhitelt hivatalosan “diákhitelnek” nevezik, például szövetségi közvetlen kölcsönöknek vagy diákhitelnek egy magánhitelezőn keresztül, akkor 1098-E formanyomtatványt kell kapnia, Diákhitel Kamatnyilatkozat, amely megmondja, hogy mennyit fizetett kamatot egész évben. Ha más módon kölcsönzött minősített oktatási költségekre (erről később), előfordulhat, hogy felül kell vizsgálnia a kimutatásokat a kamatköltség meghatározásához.

Jövedelemkorlátozások

mint sok adókedvezmény, a diákhitel kamat levonása célja, hogy adókedvezményt nyújtson az alacsony vagy közepes jövedelmű amerikaiak számára. Tehát a levonás képessége fokozatosan megszűnik egy bizonyos MAGI (módosított korrigált bruttó jövedelem) szint felett.

a 2018-as adóévre – a 2019-ben benyújtott visszatérés-itt vannak a fokozatos korlátozások:

adóbevallási állapot

a levonás fokozatosan megszűnik a fenti MAGI – val…

a levonás teljesen megszűnik a fenti MAGI – val…

egyedülálló, háztartásfő, képzett özvegy (er)

$65,000

$80,000

házas bejelentés közösen

$135,000

$165,000

adatforrás: IRS. (Megjegyzés: Ha a fájl “házas bejelentés külön-külön,” nem tudja használni a diákhitel kamat levonása egyáltalán.)

a 2019-es adóévre – a 2020-ban benyújtandó hozam-a jövedelemküszöbök növekednek:

adóbevallási állapot

a levonás fokozatosan megszűnik a fenti MAGI – val…

a levonás teljesen megszűnik a fenti MAGI – val…

egyedülálló, háztartásfő, képzett özvegy (er)

$70,000

$85,000

házas bejelentés közösen

$140,000

$170,000

adatforrás: IRS.

így működik ez. Tegyük fel, hogy legalább 2500 dollár A Diákhitel kamata. Ha a MAGI (a legtöbb adófizető esetében a MAGI megegyezik az AGI-val, vagy korrigált bruttó jövedelem) a bejelentési állapot alsó küszöbén vagy alatt van, levonhatja a teljes 2500 dollárt. Ha a MÁGUSOD nagyobb, mint a magasabb küszöb, akkor nem vonhatsz le belőle semmit. És ha a MÁGUSAID a két küszöb közé esnek, részleges levonásra jogosult vagy.

mi a minősített diákhitel?

ahhoz, hogy a kölcsön az IRS meghatározása szerint “diákhitelnek” minősüljön, azt kizárólag azzal a céllal kell megszerezni, hogy Önnek, házastársának vagy valakinek, aki a kölcsön felvételekor eltartott volt, képzett oktatási költségeket fizessen.

ezenkívül a kölcsönnel fizetett oktatási költségeket “ésszerű időn belül” kell kifizetni vagy felmerülni a kölcsön felvétele előtt vagy után. Dióhéjban, ez azt jelenti, hogy valami olyan, mint a személyi kölcsön megszerzése, és azt mondani, hogy három évvel később fizette a tandíjat, valószínűleg nem ” ésszerű.”Az IRS ezt egy adott tanulmányi időszakhoz kapcsolódó költségként határozza meg, és amikor a kölcsön bevételeit a tanulmányi időszak kezdete előtt 90 nappal és a vége után 90 nappal folyósítják.

ebből a szakaszból az egyik legfontosabb elvihető, hogy a hitelnek nem kell hivatalos “diákhitelnek” lennie ahhoz, hogy jogosult legyen. Például, ha egy banktól kapott személyi kölcsönt, és azt az oktatási költségek minősítésére használta fel, akkor a levonás szempontjából diákhitelnek tekinthető. Ugyanez mondható el a hitelkártya-tartozás kamatáról, ha a kártyát kizárólag az oktatási költségek kifizetésére használják.

minősített oktatási költségek

a hallgatónak, akinek a kölcsönt felvették, legalább félidővel be kell iratkoznia egy olyan programba, amely diplomát, bizonyítványt vagy más bizonyítványt eredményez. És a kölcsön nem származhat valakitől, aki kapcsolatban áll veled.

végül a “minősített oktatási költségek” tág fogalom, és a tandíjra és a díjakra, a szobára és az ellátásra (bizonyos korlátozásokkal), a könyvekre, a felszerelésekre, a felszerelésekre és a tanfolyam elvégzésével kapcsolatos egyéb szükséges költségekre vonatkozik.

mi van, ha nem részletezi?

szerencsére a diákhitel kamat levonása minden jogosult adófizető számára elérhető, függetlenül attól, hogy a levonásokat részletezik-e vagy sem. Technikailag ez egy “jövedelem-kiigazítás”, amelyet vonal feletti levonásnak is neveznek.

a diákhitel kamat levonása nagyon értékes lehet. Ha a 22% – os marginális adókulcsban van, akkor a 2500 dolláros diákhitel-kamat levonása 550 dollár adómegtakarítást jelent. Tehát győződjön meg róla, hogy megfelelően dokumentálja a diákhitel kamatát, hogy annyi levonást igényelhessen, amennyire jogosult.

valami nagy dolog történt

nem tudok rólad, de mindig figyelek, amikor a világ egyik legjobb növekedési befektetője részvénytippet ad nekem. A Motley Fool társalapítója, David Gardner és testvére, a Motley Fool vezérigazgatója, Tom Gardner két vadonatúj részvényjavaslatot mutatott be. Együtt megnégyszerezték a tőzsde hozamát az elmúlt 17 évben.* És bár az időzítés nem minden, Tom és David részvényeinek története azt mutatja, hogy megéri korán kezdeni az ötleteiket.

További információ

* a tőzsdei tanácsadó február óta visszatér 24, 2021

    felkapott

  • {{headline }}

a tarka bolondnak közzétételi politikája van.

{{{ leírás }}}

Vélemény, hozzászólás?

Az e-mail-címet nem tesszük közzé.