kilka odliczeń podatkowych zostało wyeliminowanych w ramach ustawy o cięciach podatkowych i zatrudnieniu, ale na szczęście dla Amerykanów z długiem kredytu studenckiego odliczenie odsetek od kredytu studenckiego nie było jednym z nich.

miliony Amerykanów mają zadłużenie kredytu studenckiego, a odliczenie odsetek od kredytu studenckiego może pomóc w złagodzeniu niektórych obciążeń związanych z jego spłatą. Mając to na uwadze, oto, co Amerykanie, którzy spłacają kredyty studenckie, muszą wiedzieć o tym cennym odliczeniu w 2019 roku.

 grupa studentów w strojach maturalnych.

źródło obrazu: Getty Images.

ile odsetek od kredytu studenckiego można odliczyć?

Jeśli posiadasz kredyt studencki, możesz odliczyć odsetki zapłacone od kredytu w roku podatkowym. To jest ograniczone do $ 2,500 w sumie odsetek za zwrot, nie na osobę, każdego roku. Innymi słowy, jeśli jesteś singlem, możesz odliczyć aż $ 2,500 odsetek od kredytu studenckiego. Jednak, jeśli jesteś żonaty i złożyć wspólny powrót, ty i twój współmałżonek może tylko odliczyć w sumie $2,500, nawet jeśli oboje małżonkowie mają zadłużenie kredytu studenckiego.

jeśli Twoje kredyty studenckie są oficjalnie nazywane „kredytami studenckimi”, takimi jak federalne pożyczki bezpośrednie lub pożyczka studencka za pośrednictwem prywatnego pożyczkodawcy, powinieneś otrzymać formularz 1098-E, Oświadczenie o odsetkach od kredytu studenckiego, który informuje, ile zapłaciłeś odsetek przez cały rok. Jeśli pożyczyłeś na kwalifikowane wydatki edukacyjne w inny sposób (więcej na ten temat później), być może będziesz musiał przejrzeć oświadczenia, aby określić swój koszt odsetek.

ograniczenia Dochodów

podobnie jak wiele ulg podatkowych, odliczenie odsetek od kredytu studenckiego ma na celu zapewnienie ulg podatkowych Amerykanom o niskich lub umiarkowanych dochodach. Tak więc możliwość odliczenia zaczyna się wycofywać powyżej pewnego poziomu MAGI (zmodyfikowany skorygowany dochód brutto).

za rok podatkowy 2018-zwrot, który składasz w 2019-oto ograniczenia fazy:

Status zgłoszenia podatkowego

dedukcja zaczyna się wycofywać z Magi powyżej…

dedukcja jest całkowicie wyeliminowana z Magi powyżej…

Kawaler, Głowa gospodarstwa domowego, wykwalifikowana Wdowa (er)

$65,000

$80,000

małżeństwo składanie wspólnie

$135,000

$165,000

źródło danych: Urząd Skarbowy. (Uwaga: jeśli złożysz wniosek jako „małżeństwo osobno”, nie możesz w ogóle skorzystać z odliczenia odsetek od kredytu studenckiego.)

za rok podatkowy 2019-deklaracja, którą złożysz w 2020-progi dochodowe rosną:

Status zgłoszenia podatkowego

dedukcja zaczyna się wycofywać z Magi powyżej…

dedukcja jest całkowicie wyeliminowana z Magi powyżej…

Kawaler, Głowa gospodarstwa domowego, wykwalifikowana Wdowa (er)

$70,000

$85,000

małżeństwo składanie wspólnie

$140,000

$170,000

źródło danych: Urząd Skarbowy.

oto jak to działa. Powiedzmy, że masz co najmniej $2,500 w oprocentowaniu kredytu studenckiego. Jeśli twoi MAGI (dla większości podatników MAGI jest taki sam jak AGI lub skorygowany dochód brutto) znajduje się poniżej lub poniżej dolnego progu dla Twojego statusu zgłoszenia, możesz odliczyć całe $2,500. Jeśli twój MAGI jest większy niż wyższy próg, nie możesz go odliczyć. A jeśli twoi magowie spadną między tymi dwoma progami, masz prawo do częściowego odliczenia.

co to jest kwalifikowany kredyt studencki?

aby pożyczka została zakwalifikowana jako „pożyczka studencka” zgodnie z definicją urzędu skarbowego, musi zostać uzyskana wyłącznie w celu pokrycia kosztów kwalifikowanej edukacji dla ciebie, twojego współmałżonka lub osoby, która była na Twoim utrzymaniu w momencie zaciągania pożyczki.

ponadto wydatki na edukację zapłacone za pomocą pożyczki muszą zostać zapłacone lub poniesione w” rozsądnym terminie ” przed lub po zaciągnięciu pożyczki. W skrócie, oznacza to, że coś takiego jak uzyskanie pożyczki osobistej i powiedzenie, że użyłeś go, aby zapłacić za czesne trzy lata później, prawdopodobnie nie jest „rozsądne”.”IRS definiuje to jako wydatki związane z konkretnym okresem akademickim i kiedy wpływy z pożyczki są wypłacane między 90 dni przed rozpoczęciem okresu akademickiego i 90 dni po jego zakończeniu.

jednym z kluczowych wniosków z tej sekcji jest to, że pożyczka nie musi być oficjalną „pożyczką studencką”, aby się zakwalifikować. Na przykład, jeśli uzyskałeś osobisty kredyt z banku i wykorzystałeś go na kwalifikujące się wydatki na edukację, można go uznać za kredyt studencki do celów odliczenia. To samo można powiedzieć o odsetkach od zadłużenia karty kredytowej, jeśli karta jest używana wyłącznie w celu opłacenia wydatków na edukację.

kwalifikowane wydatki na edukację

student, dla którego zaciągnięto pożyczkę, musi być zapisany co najmniej w połowie programu, który prowadzi do Dyplomu, certyfikatu lub innego poświadczenia. A pożyczka nie mogła być od kogoś spokrewnionego z Tobą.

wreszcie, „kwalifikowane wydatki edukacyjne” jest szerokim terminem i odnosi się do czesnego i opłat, pokoju i wyżywienia (z pewnymi ograniczeniami), książek, materiałów, sprzętu i innych niezbędnych wydatków związanych z uczestnictwem i ukończeniem zajęć.

na szczęście odliczenie odsetek od kredytu studenckiego jest dostępne dla wszystkich kwalifikujących się podatników, niezależnie od tego, czy zdecydują się na odliczenie, czy nie. Technicznie jest to” korekta dochodu”, która jest również znana jako odliczenie powyżej linii.

odliczenie odsetek od kredytu studenckiego może być bardzo cenne. Jeśli znajdujesz się w krańcowym przedziale podatkowym 22%, odliczenie odsetek od kredytu studenckiego w wysokości 2500 USD przekłada się na 550 USD oszczędności podatkowych. Pamiętaj więc, aby odpowiednio udokumentować odsetki od kredytu studenckiego, abyś mógł ubiegać się o odliczenie, do którego masz prawo.

stało się coś wielkiego

Nie wiem jak wy, ale zawsze zwracam uwagę, gdy jeden z najlepszych inwestorów na świecie daje mi wskazówkę na akcje. Współzałożyciel Motley Fool David Gardner i jego brat, CEO Motley Fool Tom Gardner, właśnie ujawnili dwie nowe rekomendacje giełdowe. W ciągu ostatnich 17 lat zwiększyli czterokrotnie stopę zwrotu na giełdzie.* I chociaż czas to nie wszystko, historia wyborów giełdowych Toma i Davida pokazuje, że opłaca się wcześnie wdrażać ich pomysły.

dowiedz się więcej

*notowania giełdowe od Lutego 24, 2021

    Trendy

  • {{nagłówek }}

pstrokaty głupiec ma zasady ujawniania informacji.

{{{ opis }}}

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.